[노후준비] 연금상품 용어 총 정리

살다보면 자연스레 계속해서 들려오는 단어가 있다.
IRP, 퇴직연금, ISA, 국민연금, 개인연금, 절세 혜택, 비과세...

빈번하게 듣고 몇번이고 살펴보고 듣게되지만 잘 요약정리 되지는 않는 그 단어들

오늘 한방에 정리하고 나의 평온한 미래를 위해 어떤 우선순위로 설계 해나가야 할지 정리해보자.

우선 본 포스팅에서는 각 단어의 개념을 알아보자.

[ IRP (개인형 퇴직연금 제도) ]

- 정의: 근로자가 퇴직 또는 이직할 때 받는 퇴직금을 포함하여 추가로 납입한 개인부담금을 적립하고 운용하여 노후에 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있도록 하는 제도


- 가입 대상: 퇴직연금 가입자라면 퇴직 또는 이직 시 IRP 계좌를 개설해야 한다.


- IRP의 종류
1) 개인형 IRP: 근로자가 퇴직하거나 이직할 때 받은 퇴직금을 이 계좌에 넣어 노후 자금으로 활용할 수 있다.

2) 기업형 IRP: 상시 근로자 10명 미만 사업장에서 퇴직연금 제도를 간편하게 도입할 수 있도록 한 제도이다.


- IRP의 혜택
1) 세액 공제 혜택: IRP에 납입한 금액에 대해 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연간 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 다른 세액공제 상품과 합산하여 연간 900만 원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.

2) 퇴직금 보호: 퇴직금을 IRP 계좌에 넣어두면 안정적으로 관리할 수 있으며, 중간에 사용하지 않고 노후 자금으로 활용할 수 있습니다.

3) 운용 수익: IRP 계좌에서 투자 상품을 선택하여 운용할 수 있으며, 운용 결과에 따라 수익을 얻을 수 있습니다.

4) 연금 또는 일시금 수령: 만 55세 이후 IRP 계좌에 있는 금액을 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있습니다.

 

[ ISA (개인종합자산관리계좌) ]

- 정의: ISA는 다양한 금융 상품을 하나의 계좌로 통합 관리하면서 세제 혜택까지 누릴 수 있는 개인종합자산관리계좌이다. 2016년 3월 도입되었으며, 예금, 펀드, 주식, ETF 등 다양한 금융 상품을 한 계좌 안에서 자유롭게 투자하고 관리할 수 있다는 장점이 있다.


- ISA의 종류
ISA는 크게 3가지 종류로 나뉩니다.

1) 신탁형 ISA: 금융회사가 고객의 투자 성향에 맞춰 상품을 추천하고 운용해 주는 방식이다.

2) 일임형 ISA: 금융회사가 고객과 투자 목표 및 전략을 협의한 후 고객의 투자 판단에 따라 금융 상품을 구성하고 운용하는 방식이다.

3) 중개형 ISA: 고객이 직접 투자 상품을 선택하고 거래하는 방식이다.


- ISA의 혜택
ISA의 가장 큰 혜택은 세제 혜택이다.

1) 비과세 혜택: ISA 계좌 내에서 발생한 순이익에 대해 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있다.

2) 분리과세 혜택: 연간 200만 원을 초과하는 순이익에 대해서는 9.9%의 저율 분리과세가 적용된다.


- ISA 가입 조건
ISA는 만 19세 이상의 거주자라면 누구나 가입할 수 있습니다. 다만, 소득 기준에 따라 가입 가능한 ISA 종류가 다를 수 있다.


- ISA 가입 시 유의사항
1) 가입 기간: ISA는 수익금을 계좌에 3년 이상 유지해야  수익금에 대한 세제 혜택을 받을 수 있다.

2) 중도 해지: 3년 이내에 중도 해지할 경우 세제 혜택을 받을 수 없으며, 기존에 받았던 세금 감면액을 반납해야 한다.

3) 투자 상품: ISA 계좌에서 투자할 수 있는 상품은 제한적일 수 있으므로, 가입 전에 투자 가능 상품을 확인해야 한다.

4) 수수료: ISA 계좌는 계좌 관리 수수료, 운용 수수료 등이 발생할 수 있으므로, 가입 전에 수수료율을 확인해야 한다.
ISA 관련 추가 정보
* ISA 계좌는 1인당 1개만 개설할 수 있다.
* ISA 계좌의 연간 납입 한도는 2,000만 원이다.
* ISA 만기 후 60일 이내에 연금 계좌로 전환하면 추가적인 세액 공제 혜택을 받을 수 있다.

ISA는 자산 관리와 절세를 동시에 할 수 있는 유용한 금융 상품니다. 하지만, 가입 전에 ISA의 종류, 혜택, 유의사항 등을 꼼꼼히 확인하고 자신에게 맞는 ISA를 선택하는 것이 중요하다.

[ 비과세 혜택이란? ]

ISA(개인종합자산관리계좌)의 가장 큰 매력 중 하나는 비과세 혜택입니다.

비과세 혜택이란게 뭘까?

- 정의:  ISA 계좌 내에서 발생하는 순이익에 대해 세금을 부과하지 않는다는 의미입니다.

- 비과세 혜택, 왜 중요할까요?
일반적으로 금융 상품에 투자하여 수익이 발생하면 소득세를 내야 합니다. 이자 소득세는 15.4%로 꽤 높은 편이다. 하지만 ISA 계좌를 이용하면 이러한 세금 부담을 줄일 수 있다.

예를 들어:
1) ISA 계좌: 100만 원 투자 -> 110만 원으로 증가 (순이익 10만 원) -> 세금 0원

2) 일반 계좌: 100만 원 투자 -> 110만 원으로 증가 (순이익 10만 원) -> 세금 15,400원

위 예시처럼 ISA 계좌를 이용하면 10만 원의 순이익에 대해 15,400원의 세금을 아낄 수 있다.


- 비과세 한도
ISA 비과세 혜택은 연간 200만 원까지 적용됩니다. 즉, ISA 계좌 내에서 발생한 순이익이 200만 원 이하일 경우 세금이 전혀 부과되지 않는다.


- 비과세 혜택, 누가 받을 수 있나요?
ISA 비과세 혜택은 만 19세 이상의 거주자라면 누구나 받을 수 있다. 다만, 소득 기준에 따라 가입 가능한 ISA 종류가 다를 수 있다.


- 비과세 혜택, 어떻게 활용해야 할까요?
ISA 비과세 혜택을 최대한 활용하기 위해서는 다음과 같은 방법을 고려해 볼 수 있다.

1) 다양한 금융 상품 활용: ISA 계좌 내에서 예금, 펀드, 주식, ETF 등 다양한 금융 상품을 활용하여 투자 수익을 극대화한다.

2) 장기 투자: ISA는 3년 이상 유지해야 세제 혜택을 받을 수 있으므로, 장기적인 관점에서 투자 계획을 세우자.

3) 만기 후 연금 계좌 전환: ISA 만기 후 60일 이내에 연금 계좌로 전환하면 추가적인 세액 공제 혜택을 받을 수 있다.


- 결론
ISA 비과세 혜택은 투자 수익에 대한 세금 부담을 줄여주는 매우 유용한 혜택이다.

 

[ 개인연금 ]

- 정의: 개인연금은 노후 대비를 위해 개인이 자발적으로 가입하는 연금 상품이다. 공적연금(국민연금) 외에 추가적인 노후 소득을 마련하고자 하는 사람들이 가입하며, 세액 공제 혜택과 안정적인 노후 생활을 보장받을 수 있다는 장점이 있다.


- 개인연금의 종류
개인연금은 크게 2가지 종류로 나눌 수 있다.

1) 연금저축:
   • 정의: 금융기관에서 판매하는 연금 상품으로, 세액 공제 혜택이 주어진다.

   • 종류: 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험 등이 있다.

   • 가입 대상: 소득이 있는 사람이면 누구나 가입 가능하다.

   • 납입 한도: 연간 1,800만 원까지 납입 가능하며, 세액 공제는 연간 900만 원까지 가능하다.
  
  • 세액 공제: 납입액의 16.5% 또는 13.2%를 세액 공제받을 수 있다.

   •수령 방식: 만 55세 이후 연금 형태로 수령하거나, 일시금으로 수령할 수 있다.

2) 연금보험:
   • 정의: 보험회사에서 판매하는 연금 상품으로, 비과세 혜택이 주어집니다.

   • 종류: 변액연금보험, 공시이율형 연금보험 등이 있습니다.

   • 가입 대상: 누구나 가입 가능하다.

   • 납입 한도: 제한 없음

   • 비과세 혜택: 보험료 납입액에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있다.

   • 수령 방식: 만 55세 이후 연금 형태로 수령하거나, 일시금으로 수령할 수 있다.


- 개인연금의 혜택
1) 세액 공제 혜택 (연금저축):
   • 연간 납입액의 16.5% 또는 13.2%를 세액 공제받을 수 있다.
   • 예시: 연간 900만 원을 납입하면 최대 148만 5천 원의 세금을 환급받을 수 있다.

2) 비과세 혜택 (연금보험):
   • 보험료 납입액에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
   • 이는 이자 소득세 15.4%를 절약하는 효과가 있다.

3) 노후 대비:
   • 개인연금은 노후에 안정적인 소득을 제공하여 생활 안정을 도모할 수 있도록 도와준다.

4) 자산 관리:
   * 개인연금을 통해 다양한 금융 상품에 투자하여 자산을 효율적으로 관리할 수 있다.


- 개인연금 가입 시 유의사항
1) 가입 조건:
   * 각 상품별 가입 조건을 확인해야 한다.
   * 연금저축은 소득이 있는 사람만 가입 가능하다.

2) 납입 금액:
   * 자신의 소득 수준과 노후 계획에 맞춰 적절한 납입 금액을 설정해야 한다.

   * 연금저축은 연간 납입 한도가 정해져 있다.

3) 수령 방식:
   * 연금 형태로 수령할지, 일시금으로 수령할지 신중하게 결정해야 한다.
   * 각각의 장단점을 고려하여 자신에게 맞는 방식을 선택해야 한다.

4) 중도 해지:
   * 개인연금을 중도 해지할 경우 세제 혜택을 받을 수 없거나 불이익이 발생할 수 있다.
   * 신중하게 가입 결정을 해야 한다.


- 결론
개인연금은 안정적인 노후 생활을 위한 필수적인 준비이다. 세액 공제 및 비과세 혜택과 더불어 노후 소득 보장 및 자산 관리의 효과까지 누릴 수 있다.

개인연금 가입 시에는 자신의 상황과 목표에 맞춰 신중하게 상품을 선택하고, 장기적인 관점에서 꾸준히 납입하는 것이 중요하다.